根据《中华人民共和国预算法》等法律规定，受区人民政府委托，向区人大常委会报告本区2021年度决算情况。

     一、全区财政收支决算情况 

2021年，全区财政部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届历次全会精神，坚持贯彻“3820”战略工程思想精髓，全面落实强省会战略，按照区委、区政府工作要求，坚持党对财政工作的领导，坚持稳中求进工作总基调，坚持统筹发展与安全，坚持积极的财政政策要提质增效、更可持续，服务和融入新发展格局，统筹抓好“五促一保一防一控”“九大专项行动”“当先锋争一流·攻坚120天”等重点工作，严格执行区十七届人大五次会议关于预算的决议，积极发挥财政“保运转、保民生、促发展”作用，巩固拓展疫情防控和经济社会发展成果，坚决做到以政领财、以财辅政，年度预算目标顺利完成，为全方位推进高质量发展超越提供坚实的财力保障。 

   （一）一般公共预算收支执行及其平衡情况  

1.一般公共预算收入情况 

2021年全区一般公共预算总收入100.98亿元,比上年增长22.1%,完成年度预算（100.03亿元）的101.0%。其中：地方一般公共预算收入62.38亿元，比上年增长21.9%，完成年度预算(61.5亿元)的101.4%；上解中央收入38.6亿元，比上年增长22.3%。 

2.一般公共预算支出情况 

 一般公共预算支出83.41亿元（含上级补助和上年结转支出等，下同），比上年增长6.5％，剔除上年结转及省市转移支付后，本级财力安排的一般公共预算支出为75.95亿元，完成年度预算(81.02亿元)的93.7%。 

    3.一般公共预算收支平衡情况 

    按照现行财政体制与上级财政结算后,2021年度地方一般公共预算收入62.38亿元;加:上年结转1.66亿元,上级补助收入15.13亿元,地方政府一般债券转贷收入5.51亿元, 调入资金11.22亿元，收入总计95.9亿元。2021年度一般公共预算支出83.41亿元;加:上解上级支出4.62亿元,债务还本支出2.31亿元，补充预算稳定调节基金0.88亿元，支出总计91.22亿元。收支相抵后,2021年一般公共预算结余4.68亿元，主要是:省市专项结转1.54亿元,部门专项结转2.68亿元，乡镇专项结转0.46亿元。 

4.预算稳定调节基金情况 

    2021年初预算稳定调节基金1.81亿元，2021年补充预算稳定调节基金0.88亿元，2021年末预算稳定调节基金结余2.69亿元。 

（二）政府性基金预算收支执行及其平衡情况 

1.政府性基金收入情况 

2021年政府性基金收入48.26亿元，比上年减少44.1%，完成年度预算（48.17亿元）100.2%。 

2.政府性基金支出情况 

2021年政府性基金支出43.51亿元，比上年减少45.7%，剔除省市专项（1.41亿元）后，本级预算安排的本年度政府性基金支出为42.1亿元，完成年度预算（46.19亿元）91.1%。 

3.政府性基金收支平衡情况 

政府性基金年度收入48.26亿元；加:上年结余6.80亿元,上级补助收入1.42亿元，债券转贷收入4.51亿元，政府性基金总收入合计60.99亿元。政府性基金年度支出43.51亿元；加: 政府性基金调出资金10.45亿元，债务还本支出5.98亿元，政府性基金总支出合计59.94亿元。收支相抵，2021年政府性基金结余1.05亿元,按规定全部结转到下年使用。 

（三）国有资本经营预算收支执行及其平衡情况 

2021年国有资本经营预算收入1229万元，加：上年结余999万元，上级补助收入6万元，国有资本经营预算收入合计2234万元。2021年国有资本经营预算支出383万元；加：调出资金369万元，国有资本经营预算总支出752万元。收支相抵后，2021年国有资本经营预算年终结余1482万元。 

（四）社保基金预算收支执行及其平衡情况 

2021年社保基金收入6.13亿元，加：上年结余11.24亿元，社保基金收入合计17.37亿元；2021年社保基金支出合计6.47亿元，收支相抵后，2021年社保基金结余10.9亿元。 

二、其他重要事项情况 

（一）预备费使用情况 

2021年度按照一般公共预算支出3%以内安排预备费1亿元，2021年共动用预备费1亿元，具体如下： 

1.按投向领域划分，主要是用于疫情防控核酸检测、隔离点建设和疫苗接种设备采购、粮食作物种植区级配套、垃圾处理和道路保洁乡村振兴等方面支出。 

2.按功能分类科目划分，主要是：一般公共服务支出2051万元，教育支出744万元，社会保障和就业支出1246万元，卫生健康支出1161万元，城乡社区支出961万元，农林水支出1278万元等。 

（二)转移支付资金情况 

2021年全区共收到上级下达转移支付补助资金16.55亿元（一般公共预算上级补助资金15.13亿元，政府性基金上级补助资金1.42亿元），其中： 

1.返还性补助及一般性转移支付补助资金11.67亿元。主要作为财力性补助用于一般公共预算平衡或按照资金用途用于镇村运转经费补助、公共安全、教育、社会保障和就业、卫生健康、节能环保等方面支出。        

2.专项转移支付补助资金4.88亿元。其中：一般公共预算专项转移支付补助3.46亿元、政府性基金专项转移支付补助1.42亿元，主要是按照专项补助资金的规定用途进行专项使用。 

    (三）民生和重点支出情况 

2021年全区进一步优化支出结构，加大对民生领域和社会事业的支出保障力度，民生支出和重点支出预算执行情况总体良好。 

1.一般公共预算安排的支出中，教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、卫生健康、节能环保、城乡社区、农林水等14大类民生领域支出共计66.55亿元，占一般公共预算支出（83.41亿元）79.8%，比上年（59.82亿元）增加11.18亿元，增长11.3%。 

2.政府性基金预算安排的支出中，投入40.07亿元，支持土地收储，加大闲置土地盘活力度，强化项目用地要素保障。全力推进滨海新城建设，支持市政和城镇品质提升以及过境公路、铁路、地铁等重点交通基础设施互联互通建设。 

（四）政府性债务情况 

省财政厅核定我区2021年地方政府债务限额78.79亿元，其中：一般债务限额29.48亿元，专项债务限额49.31亿元。 

2020年末，我区地方政府债务余额67.89亿元，其中：一般债务24.28亿元、专项债务43.61亿元；2021年，我区举借地方政府债务10.01亿元，其中：一般债务5.5亿元、专项债务4.51亿元；2021年，我区偿还地方政府债务8.29亿元，其中：一般债务2.31亿元、专项债务5.98亿元。 

借还相抵后，2021年我区实际新增地方政府债务1.72亿元，2021年末我区地方政府债务余额69.61亿元，其中：一般债务27.47亿元、专项债务42.14亿元，严格控制在核定限额内，全区债务风险总体可控。 

三、落实区人大及其常委会有关决议情况 

2021年，区财政部门认真贯彻预算法，紧紧围绕区委区政府中心工作，积极发挥职能作用，认真落实区十七届人大五次会议有关决议和区人大财政经济审查委员会的审查意见要求，严格组织预算执行，扎实做好财政各项工作。 

（一）全力护航高质量发展  

一是巩固和拓展减税降费成效。认真贯彻落实中央关于更大规模减税降费政策的部署，不折不扣落实好退还增值税期末留抵税额等税费支持措施，以及一系列社保缴费减免政策，全年累计新增减税降费3.87亿元，促进“放水养鱼”与稳定财政收入良性循环，保持经济在合理区间运行。 

二是支持创新驱动数字化转型。鼓励企业加大科技研发投入，提升创新能力。加快推动冶金、纺织等传统产业创新升级，做大做强总部经济、数字经济、平台经济等新兴产业，集中财力支持实体经济发展，全年兑现各类企业扶持资金22.69亿元。促进经济高质量发展与财政可持续发展的有机结合和良性互动。 

三是财政收入规模再上新台阶。加强收入预算执行分析研判，强化财税联合收入协调工作机制，严格落实收入征管责任制，努力争取域外税源回归，盘活存量国有资产，加强非税收入管理，有序组织调度收入入库，切实提高财政收入质量。全区一般公共预算总收入、地方一般公共预算收入分别跃上100亿元、60亿元新台阶。 

（二）兜牢兜实民生保障 

一是全力保障疫情防控。卫生健康支出7.97亿元。推进常态化疫情防控，落实疫情防控人员补助、设备和防控物资采购，支持疫苗接种、核酸检测等工作，完善平战结合、医防一体的公共卫生服务体系。加强区总医院建设，支持区人民医院、康复医院、公共卫生服务中心及基层卫生院建设。提高城乡居民基本医疗保险政府补助标准和基本公共卫生人均筹资标准，加快推进卫生健康事业发展。  

二是促进教育优先发展。教育支出15.98亿元。加大公办及普惠性幼儿园学前教育经费保障力度，持续巩固城乡义务教育经费保障机制，落实高中教育免学费政策，持续深化职业教育校企融合，提升职业教育发展水平。完善困难学生资助政策体系，加强教师队伍建设。 

三是完善社会保障体系。社会保障和就业支出9.65亿元。提高城乡居民养老保险基础养老金补助标准，落实被征地老龄农民生活补助金和高龄老年人补贴等政策。持续巩固城乡低保制度，做好低保、特困人员救助供养、临时救助，完善社会救助和保障标准与物价上涨挂钩的联动机制，阶段性提高临时救助筹资标准和加大价格临时补贴。落实促进就业扶持政策，做好重点人群就业服务。 

四是支持文体事业发展。文化旅游体育与传媒支出1.48亿元。完善公共文化投入机制，支持文化遗产传承保护创新，实施文体馆、站向全社会免费开放，扩大基层公共文化资源供给。支持旅游产业发展，促进文旅深度融合。建设智慧体育公园，开展全民健身运动，支持体育产业事业发展。 

五是推进社会治理创新。公共安全支出3.71亿元。完善政法部门经费保障机制，深化“天网工程”“雪亮工程”应用，推动智能化社会治安防控体系建设。灾害防治及应急管理支出1342万元。优化应急管理能力体系建设，加强食品药品安全监管，构建共建共治共享的社会治理格局。  

（三）全面推进乡村振兴  

一是加强污染防治攻坚。节能环保支出2.99亿元。集中财力用于蓝天、碧水、碧海、净土四大工程，支持水系综合治理，实施闽江流域（长乐段）山水林田湖草生态修复保护工程。支持污染源治理，推进雨污分流工程、农村生活污水治理、生活垃圾分类等。 

二是支持农业农村发展。农林水支出5.79亿元。支持农业基础设施建设，推进高标准农田建设，提升农业综合生产能力。落实耕地地力保护补贴、政策性保险补贴、促进粮食安全生产八条措施补助等，完善农业补贴制度，巩固稳定粮食生产。落实“菜篮子”产品稳产保供、特色现代农业、现代渔业发展等一系列产业扶持政策。提高村（居）干部工资待遇补助水平，保障村级（社区）组织正常运转，提升农村基层治理能力。 

三是加快美丽乡村建设。创新资金筹措机制，通过提高新增土地出让收入用于农业农村建设比例、争取地方政府债券资金等方式多渠道筹措资金，建立健全乡村振兴战略财政投入保障机制。支持创建一批乡村振兴“中、高级版”示范村、示范乡镇。支持库区移民村基础设施建设，推进社会事业均衡发展。支持“四好农村路”建设，完善农村基础设施。 

（四）深化财政管理改革  

一是坚持政府带头过紧日子。严格执行区人大批准的预算，科学有序安排支出，优先保障“六稳”“六保”等重点任务，其余非刚性非急需支出一律暂缓安排。强化预算执行管理，严把支出审核关，进一步压减一般性支出，从严控制“三公”经费。动态清理盘活存量资金资产，将有限财政资金用在刀刃上。 

二是持续提升绩效管理水平。扎实推进预算绩效管理，基本建成全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系。将绩效理念和方法融入预算编制、执行和监督全过程，开展事前绩效评估，以目标为导向做实事中绩效运行监控，全面开展事后绩效评价，强化绩效评价结果应用，推动预算绩效管理提质增效。 

三是有效防控政府债务风险。加强政府债务限额管理和预算管理，强化预算约束。将债券还本付息资金纳入预算管理，严格落实化债计划，多渠道筹集资金，全年化解存量隐性债务6.69亿元。开展专项债券穿透式监测工作，及时掌握项目资金使用等情况，推动尽快形成实物工作量，促进举债与发展的良性循环。 

四是深入推进“放管服”改革。完善国库集中支付制度，构建直达资金监管机制，扩大直达机制覆盖项目。深化政府采购制度改革，统一集中采购目录，提高公开招标数额标准和采购限额标准，扩大采购人自主权，强化采购主体责任落实。加快推进非税收入收缴电子化和财政电子票据改革，实现非税收入收缴全流程和财政电子票据全生命周期的电子化管控。 

五是稳步推进国有企业改革。落实福建省国企改革三年行动实施方案，制定《区属国有企业公司制改制工作方案》，分类推进我区全民所有制企业改制，完善公司治理结构，建立市场化经营机制。 

2021年，全区预算执行情况较好，财政改革发展工作取得新进展，这是区委区政府坚强领导、科学决策的结果，是区人大依法监督、有力指导的结果，也是全区上下凝心聚力、共同奋斗的结果。同时，我区预算执行和财政工作中仍然存在着一些困难和问题，主要是:经常性税收收入比重明显偏低，收入质量需进一步提高；社会事业发展需求突显，重点产业发展和新增建设资金需求骤增，补齐民生短板等领域支出刚性增长，财政收支矛盾突出；部分预算单位责任意识不够强，一些预算项目执行效率和绩效评价较低，支出质量效益不高等。我们将高度重视这些问题，积极采取有力措施加以解决，也恳请主任、各位副主任、各位委员一如既往地给予指导和支持。