2011年，在市委的正确领导和市人大的监督指导下，我市财政全面落实市十五届人大五次会议有关决议，充分发挥财政职能作用，按照科学发展观和构建和谐社会的要求，紧紧围绕“打好‘五大战役’、大干‘十二五’开局之年”的工作重点，抓住发展机遇，努力克服面临的困难和挑战，不断推进财政改革，加强财政管理，完善公共财政职能，在扩内需、调结构、保增长、重民生、促和谐等方面开展了大量工作，圆满完成各项预算收支任务，有力地促进了经济和社会发展。

一、全市财政收支决算情况 

1、全市一般预算收支及其平衡情况  

一般预算收入18.69亿元，比上年增长30.1%，完成年度调整后预算（17.30亿元，以下简称年度预算）的108.0%；上级补助收入6.44亿元；上年结余收入2.41亿元；调入资金3.01亿元（其中政府性基金调入2.36亿元），转贷财政部代理发行地方政府债券收入5000万元；地方财政预算收入合计31.06亿元。 

一般预算支出25.52亿元（含上级补助和上年项目结转支出等，下同），比上年增长38.4％，完成年度预算 （21.39亿元）的119.3%（剔除上年结转及省市专项后，本级财力安排的一般预算支出为21.36亿元，完成年度预算的99.9%）；上解上级支出1.73亿元；地方财政预算支出合计27.25亿元。 

一般预算收支平衡情况：全市地方财政预算收入合计31.06亿元，地方财政预算支出合计27.25亿元，年终结余3.80亿元，其中：项目资金结余结转下年3.37亿元，净结余4357万元。 

2011年滚存结转下年的项目资金3.37亿元，主要为省市专项结转5602万元、乡镇专项结转7995万元、排污费、水资源费、教育费附加、国有产权转让收入等专项资金结转1.33亿元、预算外转预算内管理的专项经费结余结转6765万元。 

2、全市政府性基金收支及其平衡情况 

政府性基金收入30.77亿元，比上年减少18.4%，完成年度预算（29.40亿元）104.6%；上年结余收入22.0亿元（土地基金上年结余20.06亿元）；上级补助收入8796万元；政府性基金总收入合计53.68亿元。 

政府性基金支出31.98亿元，比上年增长31.1%，完成年度预算（36.71亿元）87.1%（基金执行数低于年度预算的主要原因是空港标准厂房建设资金1.9亿元因上下级财政结算原因2011年未上缴福州市财政以及部分建设项目实际进度低于预期，影响了财政资金的实际拨付）；上解上级支出493万元，调出资金2.36亿元；政府性基金总支出合计34.39亿元。     

政府性基金收支平衡情况：全市政府性基金总收入53.68亿元，总支出34.39亿元，收支相抵，结余19.29亿元全部结转到下年使用。其中土地基金收支结余18.16亿元，土地基金具体收支结余情况如下： 

2011年我市全年土地基金收入29.56亿元（含提取的土地收益金、城市基础设施配套费），上年结余收入21.52亿元，上级下拨新增用地有偿使用费等专项补助5161万元，土地基金总计51.60亿元；2011年土地开发成本支出14.29亿元，城市建设支出1.70亿元，农村基础设施建设支出11.16亿元，廉租住房支出2.45亿元，土地收益金支出1.04亿元，城市基础设施配套费安排的支出1045万元，农田水利建设资金等专项资金安排的支出为2688万元，调出资金用于平衡一般预算2.36亿元，上解支出493万元，土地基金支出合计33.44亿元；收支相抵后土地基金结余18.16亿元，其中：土地出让价款收入结余14.52亿元（含预计未结算土地成本9.46亿元），计提结转的教育资金、农田水利建设资金、城市基础设施配套费等专项资金3.64亿元。 

二、2011年超收安排情况 

2011年一般预算收入年初预算数为16.53亿元，2011年实际完成数为18.69亿元，超收2.17亿元。一般预算超收主要用于安排法定、民生支出及收入与支出相挂钩的社会抚养费、排污费、水源费、国有产权转让收入等方面超收安排支出。其中：计生项目2509万元、教育项目1.03亿元、排污费支出项目211万元、水资源费支出项目315万元、国有产权转让支出项目7900万元、镇乡（街道）超收分成等其他支出443万元。 

三、2011年上级转移支付资金安排情况 

2011年共争取上级补助资金7.32亿元，比上年增加2.00亿元，增长37.7%。其中： 

1、2011年争取返还性收入及一般转移性收入2.85亿元，比2010年增加0.96亿元，增长51.1％。作为财力性补助主要用于一般预算平衡及根据资金用途用于农村税费改革镇村运转经费补助、公共安全、教育、社会保障和就业、医疗卫生、农林水等支出。 

2、争取专项补助资金3.58亿元，比2010年增加0.69亿元，增长23.8%，主要是根据资金规定用途进行专项使用。 

3、争取基金专项补助8796万元，比2010年增加3516万元，增长66.6%，主要根据资金规定用途进行专项使用。 

四、法定支出和重点支出情况 

2011年市财政进一步优化支出结构，加大对民生领域和社会事业的支出保障力度，法定支出和重点支出预算执行情况总体良好。科教文卫、农业、社保六大类法定支出和重点支出共计15.47亿元，占全部财政一般预算支出的 60.6%，其中： 

教育支出6.70亿元，比上年增长30.6%，占一般预算支出的26.3%。剔除上年结转及省市专项后，本级财力安排的教育支出为6.41亿元，比上年增长35.9%，高于财政经常性收入的增长，预算执行数达到年度预算的119.4%。主要用于公办学校教师增资以及根据教育达标考核要求增加校安工程、新城区学校建设资金投入。 

科技支出3600万元，比上年增长42.5%，科技支出增长高于财政经常性收入增长，占一般预算支出的1.4%，科技支出占比超过科技先进县1.3%占比的要求。剔除上年结转及省市专项后，本级财力安排的科技支出为3461万元，预算执行数达到年度预算的139.8%。主要是按照科技先进达标县的考核要求，根据2011年一般预算实际支出情况，增加对科技资金的投入。 

文化体育与传媒支出4775万元，比上年增长68%，剔除上年结转及省市专项后，本级财力安排的文体支出为4599万元，预算执行数达到年度预算的147.5%。主要是乡镇分成款用于文化方面投入以及行政事业单位人员增资等因素增加文化体育与传媒支出。 

医疗卫生支出2.36亿元，比上年增长56%，剔除上年结转及省市专项后，本级财力安排的医疗卫生支出为2.09亿元，预算执行数达到年度预算的145.9%。主要是根据省财政年终决算要求将原新农合和城镇居民医保上级专项补助资金，改调为一般转移性支付补助，作为财力性补助安排专项支出以及医护人员增资等因素增加医疗卫生支出。 

农林水事务支出2.78亿元，比上年增长57.2%，农林水事务支出增长高于财政经常性收入的增长。剔除上年结转及省市专项后，本级财力安排的农林水事务支出为1.04亿元，预算执行数达到年度预算的140.8%。主要是农林水单位人员增资、提高村干报酬和增加村级组织运转经费增加支出、水利普查减灾规划等水利支出以及乡镇分成款用于农林水方面投入等因素增加农林水事务支出。 

社会保障和就业支出2.80亿元，比上年增长52.2%，占一般预算支出的11.0%。剔除上年结转及省市专项后，本级财力安排的社会保障和就业支出为2.54亿元，预算执行数达到年度预算的124.2%。主要是根据省财政年终决算要求将原新农保和低收入人群生活补贴省级专项补助，改调为一般转移性支付补助，作为财力性补助安排专项支出，提高行政事业单位离退休人员养老金增加支出以及乡镇分成款用于社会保障和就业方面投入等因素增加社会保障和就业支出。 

五、2011年政府性债务情况 

2011年底政府性债务余额为2.13亿元，其中：直接债务余额为2.07亿元（包含国债、地方政府性债券等政策性债务1.63亿元，银行贷款4400万元），政府承担偿债责任的间接债务余额为600万元（市二医院贷款）。政府性债务余额比年初净增加1628万元，主要是2011年地方政府性债券增加5000万元用于试点小城镇建设，同时归还银行贷款3050万元，农村基金会贷款等其他政府性债务322万元。 

六、2011年财政工作开展情况 

1、财政综合实力不断壮大 

今年以来，我市不断加大培植财源力度，切实按照中央、省的统一部署，认真落实税制改革政策，加强非税收入管理，坚持依法组织收入，确保应收尽收，财政收入继续保持较快增长。全市财政总收入（不含基金）完成33.05亿元，首次突破30亿元大关，占年度预算31.87亿元的103.7%，增收7.74亿元，增长30.6%。其中：一般预算收入18.69亿元，完成年度预算17.3亿元的108%，增长30.1%，增量贡献率进入全省前20名。上划中央收入完成14.36亿元，增长31.3%。财政收入质量不断提高，税性收入占一般预算收入的80.8%，比上年提高了1.6个百分点。基金预算收入完成30.77亿元，全市含基金财政总收入完成63.82亿元。不断壮大的财政实力，为贯彻落实市委市政府的重大决策部署、加快长乐科学发展跨越发展奠定了坚实的物质基础。 

2、财政支出结构持续优化 

认真按照建设公共财政框架的要求，不断优化财政支出结构，有力增强了公共产品和公共服务的供给保障能力，坚持把保障和改善民生作为财政支出的优先方向，加大教育、劳动就业、收入分配、社会保障、医疗卫生、住房保障等事关群众利益的实事项目的支持力度，切实解决人民群众最关心、最直接、最现实的利益问题，不断提高民生支出占公共财政比重，确保新增财力主要用于民生投入，民生财政特征日益彰显。2011年全市财政用于与人民群众生活直接相关及与民生密切相关的民生支出达到   17.98亿元，占全市财政支出的70.45%，比2010年增加 44.39%。 

3、财政服务发展更加有效 

为确保市委、市政府重大决策部署的贯彻落实，我们立足早测算、早安排，着力通过依法理财、科学管理、统筹平衡的思路和理念，在确保财政平稳运行、风险可控、正常运转前提下，切实加强宏观调控，积极支持经济结构调整，坚持集中财力办大事，努力改进财政支持经济发展的方式。 

2011年积极贯彻落实扩大内需政策，使用地方政府债券和预算安排资金5800万元，重点支持小城镇规划编制和基础设施建设。兑现补贴资金2247万元继续落实家电与汽车、摩托车下乡和“以旧换新”等政策，努力拉动消费需求。支出10741万元用于推进重点产业调整，支持新兴产业的加快发展，促进传统优势产业的改造升级，支持经济结构调整。筹集资金17.43亿元，用于保障道路交通、公交场站建设、公厕、垃圾转运站、污水管网、保障房建设、水利等基础设施建设支出，大力改善投资环境。支出2.22亿元，加强公共安全建设，落实公检法司经费保障制度，支持构建“平安”长乐。 

4、财政管理水平稳步提高 

按照财政部《关于加强财政管理科学化精细化的指导意见》和省人民政府办公厅《关于进一步加强预算管理的通知》的要求，扎实推进各项财政改革，不断提高财政科学化精细化管理水平。 

一是根据财政部文件精神，将按预算外资金管理的收入（不含教育收费）全部纳入预算管理。二是继续深化国库集中收付改革，完善国库单一账户体系，全面推行国库集中支付制度，将162个市直行政部门和事业单位纳入国库集中支付管理体系，预算执行的透明度、安全性和运行效率有效提高。三是完善政府采购制度，扩大政府采购规模，全年采购预算总额1.05亿元，节约资金988万元，节约率达9.37%。四是切实做好地方财政专户清理整顿工作，全年共清理各类地方财政专户41个。五是进一步加强财政投资评审工作，提高各类财政性投资建设项目资金使用效益，全年共审结各类工程230项，送审金额为23.13亿元，审定金额为19.81亿元，核减资金3.32亿元，资金节约率14.37%。 

5、依法理财理念日益深入。 

2011年我市财政认真落实市人大决议，严格执行审议通过的预算草案，定期向人大常委会汇报财政工作情况，自觉接受监督。认真办理代表提出的建议，不断改进工作。 

主任、各位副主任、各位委员，当前我市财政状况总体良好，但我们也认识到，财政运行中仍然存在一些困难和问题，如社会事业快速发展的资金需求不断增长，财政在保持连续高速增长后，快速增收压力加大，财政收支矛盾仍十分突出；部分部门单位预算执行不均衡，项目执行进度低于预期，项目资金结余较多，影响了财政资金使用效益进一步的提高，财政支出结构需进一步优化；部门单位预算执行不够严格、挤占挪用专项资金现象仍然存在，财政监督有待进一步加强等。新的形势、新的任务对财政工作提出了更高的要求，我们将在市委的正确领导和市人大常委会的依法监督下，虚心听取社会各界的意见和建议，紧紧围绕加快海峡西岸经济区建设，继续保持昂扬向上的精神状态，进一步开拓创新，扎实工作，努力完成各项财政工作任务，为我市科学发展、跨越发展做出积极贡献。 

以上报告，请予审议。